Kleinunternehmer Umsatzsteuer Rechner 2026
Prüfe, ob du unter die Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG) fällst und berechne deine Umsatzsteuer-Pflicht und dein voraussichtliches Nettoeinkommen.
Steuerlast berechnen
Was ist die Kleinunternehmerregelung?
Die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG befreit Unternehmer mit geringem Umsatz von der Umsatzsteuerpflicht. Du musst keine Umsatzsteuer auf deinen Rechnungen ausweisen und keine Umsatzsteuer-Voranmeldungen abgeben.
Die Voraussetzung: Dein Umsatz im Vorjahr lag unter 22.000 € und wird im aktuellen Jahr voraussichtlich 50.000 € nicht überschreiten.
Vorteile der Kleinunternehmerregelung
- Keine Umsatzsteuer auf Rechnungen
- Weniger Bürokratie (keine USt-Voranmeldung)
- Günstigere Preise für Privatkunden möglich
Nachteile der Kleinunternehmerregelung
- Kein Vorsteuerabzug auf eigene Ausgaben
- Signalisiert ggf. kleineres Unternehmen gegenüber B2B-Kunden
Häufige Fragen zur Kleinunternehmerregelung
Wie hoch ist die Umsatzgrenze für Kleinunternehmer?
Die Grenze liegt bei 22.000 € Jahresumsatz im Vorjahr. Im laufenden Jahr darf der voraussichtliche Umsatz 50.000 € nicht überschreiten.
Muss ich als Kleinunternehmer Steuern zahlen?
Ja, du zahlst Einkommensteuer auf deinen Gewinn. Du bist aber von der Umsatzsteuer befreit.
Kann ich als Kleinunternehmer Vorsteuer abziehen?
Nein. Wer die Kleinunternehmerregelung nutzt, kann keine Vorsteuer aus Eingangsrechnungen geltend machen.